Щоб отримати відрахування щодо ІІС, потрібно подати декларацію 3-ПДФО до податкової разом із пакетом документів. Ось що треба зібрати. Довідку про доходи за формою 2-ПДФО за той рік, у якому ви вносили гроші на ІІС. Вона підтверджує, що ви отримували дохід та сплачували податок за ставкою 13% у цьому податковому періоді.
Скільки разів можна повертати 13 відсотків із ІІС?
Інвестиційне податкове відрахування можна заявляти щорічно і скільки завгодно раз протягом життя. Але тільки в тому випадку, якщо йдеться про тип А, і якщо в минулому податковому періоді були внески на рахунок. Вносити гроші протягом року можна як однією сумою, так і кількома платежами.
Коли можна повернути податок ІВС?
Будь-яке податкове відрахування, у тому числі інвестиційне, можна отримати лише за той рік, коли ви робили внесок на ІІС. Цього ж року у вас має бути підтверджений дохід та сплачений до бюджету ПДФО у розмірі 13 або 15%.